Как провести корректировку реализации в сторону уменьшения в прошлом отчетном периоде?

Comments

• Здравствуйте
  

  Цитата: Первый раз столкнулисьпри сверке с контрагентом выявили реализацию за 2017 год, которую надо уменьшить, так как она учетной базе завышена по ошибке (вносились изменения задним числом и забыли сказать бухгалтеру)сейчас каковы наши действия?подскажите пожалуйста как правильно нужно скорректировать НДС, ведь это уже закрытый период и сдана отчетность и по прибыли и баланс

  В Налоговую декларацию по НДС все изменения вносятся через дополнительный лист. Вам нужно сделать доп.лист к книге продаж за квартал 2017 года, в котором допущена ошибка, сформировать уточненную декларацию и отправить её в ИНФС.
• simport, добрый день
  вы проффи..я приняла ваш совет как наказ и  у меня получилось, как вы и сказали
  помогите пожалуйста понять проводки, спасибо большое
  у меня корректировка реализации на уменьшение, это получается мы переплатили ндс ,сейчас это через доп лист сторнируем и переплату забираем на прочие доходы..
  простите я правильно понимаю?
  было к.68 4142,44
  стало к.68 3035,9
  а разница (4142,44-3035,9)=1106,54  уходит на сегодняшнюю дату на прочие доходы ...
  д 68 к 91 1106,54
  
  спасибо
• Цитата: у меня корректировка реализации на уменьшение, это получается мы переплатили ндс ,сейчас это через доп лист сторнируем и переплату забираем на прочие доходы..простите я правильно понимаю?было к.68 4142,44стало к.68 3035,9а разница (4142,44-3035,9)=1106,54  уходит на сегодняшнюю дату на прочие доходы ...д 68 к 91 1106,54

  Всё верно (п. 14 ПБУ 22/2010)
• simport, 
  простите а что дальше делать?
  Вопросы удалены модератором.
  спасибо
• Цитата: простите а что дальше делать?

  НДС уточнять.
  

  Цитата: по прибыли и бухгалтерскому балансуесли я не ошибаюсь, баланс не уточняется...

  Это вопросы для других тем. Таковы правила Форума. 
  Я вам и так лишнего про проводки написала 🙁
  Если модераторы не против, отвечу  здесь.
• Добрый день! 
  

  Цитата: по прибыли и бухгалтерскому балансуесли я не ошибаюсь, баланс не уточняется...

  simport права, это уже новые вопросы. А новые вопросы, по правилам форума, задаются каждый в новой теме. Для удобства отвечающих в новых темах можете поставить ссылку на это обсуждение.
• Цитата: Я вам и так лишнего про проводки написала

  извините...
  
  

  Цитата: Цитата: простите а что дальше делать?НДС уточнять.

  подскажите пожалуйста, а что подавать..😓
  первичная реализация за 1 кв. 2017 доп лист за 31/12/2018
  
  уточненку к декларации по НДС за 1 кв.2017 г (какие листы или полностью декларацию ((не подскажите) + доп лист текущий с признаком актульности какой?😓
  первичная реализация за 1 кв. 2017 доп лист за 31/12/2018
• Цитата: подскажите пожалуйста, а что подавать..😓первичная реализация за 1 кв. 2017 доп лист за 31/12/2018уточненку к декларации по НДС за 1 кв.2017 г (какие листы или полностью декларацию ((не подскажите) + доп лист текущий с признаком актульности какой?😓первичная реализация за 1 кв. 2017 доп лист за 31/12/2018

  Если неверная реализация отражены была в НД за 1квартал 2017 года, то вам нужно сдавать уточненную НД за 1квартал с доп.листами к книге продаж, сформированными 31.12.2018 (с ваших слов).
  

  Цитата: При подаче уточненной декларации необходимо включить в нее все разделы из первичного отчета, даже разделы, в которых ничего не поменялось(п. 2 Порядка заполнения налоговой декларации по НДС).Для разделов 8–12 декларации, в которых содержится основной массив данных, предусмотрена специальная строка 001 для отражения актуальности сведений. Приложения к разделам 8 и 9 также содержат строку с признаком актуальности.Если налогоплательщик ничего не меняет в конкретном разделе, нужно в строке 001 поставить значение «1». Это будет означать, что данные актуальны и достоверны.В случае электронной отчетности раздел с актуальными данными не будет заново отправляться в ФНС.Если же в ранее представленной декларации сведения по соответствующему разделу декларации не представлялись или содержат недостоверные данные, в строке 001 нужно поставить значение «0». Тогда ФНС обновит данные по измененному разделу.Если организация по ошибке поставит «0» в разделе, в котором данные не изменились, ФНС примет такую декларацию и просто полностью заменит соответствующий раздел. Но при повторной загрузке данных налоговая может обнаружить ошибки, на которые в первичном отчете не обратила внимание. Поэтому целесообразнее не повторять верные разделы и ставить признак актуальности «1».