Как ответить на требование налоговой по расчету 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года?
Уважаемые коллеги, добрый день. Прошу помощи. Поступило требование из налоговой со следующей ошибкой:
"строка 160-строка 190<=данные КРСБ НА если строка 160-строка 190> данные КРСБ НА (уплачено НДФЛ с начала налогового периода), то возможно не перечислена сумма налога в бюджет."
Сломала голову, что на него ответить. Отчет по 6 НДФЛ заполнили так : первый раздел за период с 01.01.23-22.03.23, второй раздел за период с 01.01.23-31.03.23 согласно письмам Минфина и инструкциям разработчиков 1С. 190 строка =0.
Выписку по КРСБ НА получить невозможно, ее в ответ на запросы просто не присылают, сверить не с чем, сальдо по ЕНП положительное.
Может быть кто-то сталкивался уже с такой же ситуацией.
Организация на ООО
1С ЗУП - 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1704)
"строка 160-строка 190<=данные КРСБ НА если строка 160-строка 190> данные КРСБ НА (уплачено НДФЛ с начала налогового периода), то возможно не перечислена сумма налога в бюджет."
Сломала голову, что на него ответить. Отчет по 6 НДФЛ заполнили так : первый раздел за период с 01.01.23-22.03.23, второй раздел за период с 01.01.23-31.03.23 согласно письмам Минфина и инструкциям разработчиков 1С. 190 строка =0.
Выписку по КРСБ НА получить невозможно, ее в ответ на запросы просто не присылают, сверить не с чем, сальдо по ЕНП положительное.
Может быть кто-то сталкивался уже с такой же ситуацией.
Организация на ООО
1С ЗУП - 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1704)
Comments
-
Добрый день! Сейчас по такому же вопросу общалась с налоговой, как таковой ошибки нет, но у них программа ругается, так как скорее всего в декларации по 6-ндфл отражено все нарастающим итогом, и вы отразили сумму ндфл удержанную со всех начислений, но уплаченную уже после подачи декларации (в моем случае так), я указала в строке 160 ндфл который у меня за все начисления в 1 квартале, но часть этого ндфл у меня уплачена в апреле (по причине того, что сейчас период оплаты ндфл с 22 по 23 число, у меня выплата зп просиходит после 23, поэтому и уплата ндфл выпала на апрель) . Инспектор сказала чтобы в произвольной форме ответили взяв выдержку из требования, чтобы было понятно о чем речь и написали, что противоречия возникли по причине уплаты части налога в одном периоде а части налога уже во втором квартале. Надеюсь я понятно объяснила.
-
Юлька Кабулова, здравствуйте!Цитата: Сломала голову, что на него ответитьЦитата: согласно письмам МинфинаТак и отвечайте, ссылайтесь на письмо
Цитата: второй раздел за период с 01.01.23-31.03.23Письмо ФНС России от 11.04.2023 N БС-4-11/4420@
"Например, в полях 110, 140 и 160 раздела 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2023 года указываются обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного и фактически полученного дохода, обобщенная по всем физическим лицам сумма исчисленного НДФЛ и общая сумма удержанного НДФЛ за период с 01.01.2023 по 31.03.2023".
При заполнении раздела 2.Цитата: первый раздел за период с 01.01.23-22.03.23Порядок заполнения расчета по форме 6-НДФЛ, Приказ ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@
"В полях 021 - 024 раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ указывается сумма исчисленного и удержанного налога, подлежащая перечислению по соответствующему сроку перечисления отчетного периода".
Это, что касается раздела 1.
Пишите, что Расчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года заполнен верно, корректировка не требуется.
